2017/12/31 39,583.19 4,640.69 34,942.50 274,673.99 12.72%

其他 33,392.14 12.85 10,479.76 4.57 3,902.07 1.82

发行人原已确认的投资收益（包含股权转让处置收益） - 65.38

单位：万元

自上述董事会变更至2019年12月26日，发行人全资子公司河南恒星贸易有限公司对青岛盛合持股比例未发生变化，河南恒星贸易有限公司通过股东会依法行使股东职权，对青岛盛合经营管理和重大事项行使表决权。

①2017年12月31日

青岛盛合成立后从事轮胎和钢帘线销售业务，有效地开发了下游客户。发行人通过持有青岛盛合的股权，取得了青岛盛合包括销售钢帘线和轮胎的收益在内的整体收益，发行人自身不涉及轮胎销售业务。

2019/12/31 36,207.32 6,645.53 29,561.79 269,544.14 10.97%

单位：万元

扣除周转材料的存货跌价准备计提比例 0.85% - - - 0.85%

模拟测算权益法应确认的投资收益 29.59 -

3、获取恒星光伏公司的财务报表；

2018年 6,923.05 2,863.04 2,796.01 -67.03 2,983.51 187.50

扣除周转材料后1年以上库龄的存货3,334.55万元，其中多晶硅设备用的备品备件2,857.16万元受多晶硅行业531新政的持续影响，经减值测试并计提了157.88万元的减值准备；金刚线用钢材类物资477.39万元为生产金刚线的原材料，保存完好，金刚线市场价格虽持续下降，但生产设备和工艺技术改进后生产成本降幅明显，行业内正常产品的利润率还处在合理水平，不存在减值迹象，经减值测试未计提减值准备。

股权转让协议中约定的支付日期 股权转让协议中约定的还款金额（万元） 实际回款时间 回款金额（万元）

2018/12/31 34,667.89 5,471.78 29,196.11 266,313.91 10.96%

（二）轮胎业务客户

发行人直接向第三方的销售价格（元/吨）（B） 7,748.65 8,225.25 8,388.78 7,761.67

2 青岛嘉和齐创商贸有限公司 滨州市远东化工有限公司 东营彩虹轮胎有限责任公司 潍坊平安轮胎有限公司

周转材料 826.70 1,085.32 134.23 25.08 2,071.33

六、青岛盛合前十大客户及该客户与发行人是否存在关联关系或经营往来

保荐机构及会计师核查程序如下：

周转材料 2,250.94 707.98 98.84 2,414.02 5,471.78

青岛盛合分别与轮胎厂和发行人签订合同、订单，合同、订单条款除签订主体、价格不同外，合同、订单其他内容包括采购数量、规格型号、交货时间、交货地点（轮胎厂指定仓库）、信用期等均保持不变。

扣除周转材料的存货占比 99.67% 0.06% 0.24% 0.03% 100.00%

由于同行业上市公司2020年第三季度报告未披露存货跌价准备计提金额，故未对2020年9月30日存货跌价准备计提情况与同行业上市公司进行比较。

单位：万元

1、了解、测试和评价发行人与存货跌价准备相关的内部控制制度的设计和运行有效性；

不同库龄的存货计提比例差异的原因主要系不同库龄的存货结构不同，以及不同存货计提减值比例不同造成的。具体提取情况如下：

发电业务 16,363.49 4.60 14,270.93 4.02 11,746.07 2.85

2018年12月31日

存货占比 91.55% 1.57% 0.27% 6.61% 100.00%

金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%） 金额（万元） 占比（%）

（1）金属制品类存货跌价准备计提情况